发票名称重复的处理方式需根据具体情况和发票状态综合判断，以下是具体处理步骤和注意事项：

一、当月重复发票的处理

直接作废

若重复发票为当月开具且未超过180天，可直接在开票系统中作废。操作步骤包括：在发票填开界面将发票标记为作废状态，并在纸质发票上盖章作废。

红冲处理

若跨月或已过180天，需开具红字发票冲销多开部分。具体操作：

客户认证抵扣时，通过税务系统开具红字发票；

未认证时，需联系购买方退回原发票并重新开具。

二、跨月重复发票的处理

开具红字发票

跨月重复发票无法直接作废，必须通过红字发票冲销。需在开票系统中申请开具与原发票金额相等的红字发票，并确保购买方认证抵扣。

收回原发票

若可能，需联系购买方退回原重复发票，再重新开具正确发票。

三、会计处理

作废发票

在财务系统中对重复发票进行作废分录，通过“重复发票作废”科目冲销原发票，确保账目一致。

红冲发票

若开具红字发票，需在会计分录中增加红字分录，冲减原发票金额，并调整相关税费科目。

四、注意事项

发票联次收回

作废或红冲前必须收回所有发票联次，避免重复入账。

与对方沟通

及时联系购买方说明情况，协调解决重复发票问题，避免影响双方财务记录。

税务申报

若涉及红冲，需在增值税申报中正确填写红字发票信息，避免税务风险。

内部管理

建立发票审核机制，定期检查发票开具情况，防止重复开票。

五、特殊情况处理

客户已认证抵扣：

需先开具红字发票冲销，再联系客户退回原发票；

客户未认证：直接红冲无需退回。

通过以上步骤，可有效处理发票名称重复的问题，确保财务数据准确性和合规性。